Bankovní obchody: pojem, charakteristika, odlišnost od ostatních bankovních obchodů, druhy a obecná charakteristika. Pojem a právní formy bankovních operací Charakteristika pojmu bankovní operace bank
Ministerstvo školství Běloruské republiky
Vzdělávací instituce
"Grodno State University pojmenovaná po Yanka Kupala"
Právnická fakulta
Katedra státního, pracovního a zemědělského práva
Specialita 1-24 01 03 Hospodářské právo
KONCEPCE BANKOVNÍHO OPERACE
Práce na kurzu
Student 2. ročníku korespondenčního kurzu
Parkhimovič Andrej Viktorovič
Dozorce
Docent
Dulya E. N.
Grodno, 2011
SEZNAM SYMBOLŮ…………………………………..3
ÚVOD ……………………………………………………… 4
KAPITOLA 1 KONCEPCE BANKOVNÍHO OPERACE……………………….7
1.1 Pojem a charakteristika bankovních operací…………………………………...7
1.2 Rozdíl mezi bankovními operacemi a transakcemi s účastí úvěrových institucí……………………………………………..………11
1.3 Klasifikace bankovních operací…………………………………14
KAPITOLA 2 DRUHY BANKOVNÍCH OPERACE………………………..18
2.1 Aktivní bankovní operace…………………………………………..18
2.2 Pasivní bankovní operace…………………………………………23
2.3 Zprostředkovatelské bankovní operace…………………………………...28
KAPITOLA 3 OBECNÁ CHARAKTERISTIKA LEGISLATIVY UPRAVUJÍCÍ BANKOVNÍ ČINNOST………………..33
3.1 Pojem pramenů bankovního práva…………………………………33
3.2 Obecná charakteristika pramenů bankovního práva……………36
3.3 Bankovní legislativa a mezinárodní právo......40
ZÁVĚR………………………………………………………………...43
SEZNAM POUŽITÝCH ZDROJŮ………………………..46
SEZNAM SYMBOLŮ
BC – Bankovní kodex Běloruské republiky
Občanský zákoník – Občanský zákoník Běloruské republiky
Pozn. – Národní banka Běloruské republiky
Umění. - článek
ÚVOD
Bankovní systém Běloruské republiky je jedním z nejdůležitějších prvků jejího finančního systému. Stejně jako celá ekonomika i bankovní systém prochází v současnosti zásadními změnami, které se dotýkají jak jeho strukturální, tak funkční části. Změny stanovuje bankovní legislativa, jejíž vývoj probíhá na základě zahraničních zkušeností, moderních představ o podstatě a účelu bankovních institucí.
Banky jsou jedním z centrálních článků v systému tržních struktur. Rozvoj jejich aktivit je nezbytnou podmínkou pro skutečné vytvoření tržního mechanismu.
Ekonomická povaha bank je vyjádřena v jejich specifické funkci: plnit roli speciálních finančních zprostředkovatelů na ekonomickém trhu. V této funkci banky získávají volné finanční prostředky uvolněné v procesu hospodářské činnosti některých subjektů: státu, podnikatelských subjektů, fyzických osob a poskytují tyto prostředky za podmínek naléhavosti, splacení a náhrady za dočasné použití jinými.
Od okamžiku, kdy banka obdrží od Národní banky licenci k provádění bankovních operací, může banka začít pracovat jako úvěrová organizace a provádět ty typy operací, které jsou uvedeny v licenci, stejně jako další typy operací a transakce, jejichž realizace nevyžaduje získání licence. Zároveň je bankám zakázáno provozovat výrobní, obchodní a pojišťovací činnosti. Toto omezení má omezit rizika banky a zajistit ochranu zájmů jejích věřitelů před případnými ztrátami prostředků investovaných do banky.
Hlavní činnosti bank souvisí s poskytováním různých finančních služeb podnikům a obyvatelstvu. Tyto služby zahrnují provádění operací bankami souvisejících zaprvé s přilákáním a uchováním peněžních prostředků zákazníků, zadruhé se zajištěním vypořádání mezi nimi v průběhu jejich běžných činností, zatřetí s umístěním získaných prostředků do operací půjčování klientům a do cenných papírů za účelem vytvoření příjem za účelem vyplácení klientů, kteří vloží své prostředky do banky, naběhlé úroky z vložených prostředků a udržení životnosti banky.
Úspěch fungování bankovního systému do značné míry závisí na dokonalosti bankovní legislativy, která stanoví podmínky pro existenci a fungování úvěrových institucí, a také na normách občanského práva, které určují postup při provádění bankovních operací. .
Jedním z důležitých problémů moderní bankovní legislativy je problém právní regulace bankovních operací.
Obecné zásady bankovních operací jsou stanoveny bankovní legislativou, avšak mnoho konkrétních pravidel pro tyto operace upravuje Občanský zákoník Běloruské republiky, což poněkud komplikuje studium specifik příslušné právní úpravy.
Důležitým zdrojem práce byla bankovní legislativa Běloruské republiky, především bankovní zákoník, dále občanský zákoník a další regulační právní akty.
Cílem práce je analyzovat znaky právní úpravy bankovních operací v souladu s legislativou Běloruské republiky.
Cíle práce:
– zvážit podstatu pojmu „bankovní operace“;
– identifikovat vztah mezi pojmy bankovní operace a bankovní činnosti;
– objasnit, jaké typy bankovních operací stanoví současná legislativa Běloruské republiky;
– analyzovat znaky a charakterizovat legislativu upravující bankovní činnost.
Struktura práce je dána logikou zadaných úkolů. Práce se skládá z úvodu, tří kapitol rozdělených do sekcí, závěru a seznamu použitých zdrojů.
KAPITOLA 1
KONCEPCE BANKOVNÍHO OPERACE
1.1 Pojem a charakteristika bankovních operací
Pojem „bankovní operace“ je jedním ze základních pojmů bankovní legislativy, neboť vztahy vzniklé v souvislosti s prováděním těchto operací tvoří podstatu, jádro bankovních činností a mají rozhodující vliv na předmět právní úpravy bankovního sektoru. bankovní legislativa jako komplexní právní odvětví.
Ale samotný koncept bankovních operací není zaznamenán v oficiálních legislativních dokumentech. Zdá se, že jde o vážnou mezeru a o podstatě tohoto fenoménu se neustále diskutuje.
Banka je podle bankovní legislativy právnická osoba, která má výhradní právo provádět celkem tyto bankovní operace:
Zakládání a vedení bankovních účtů fyzických a (nebo) právnických osob (článek 8 Knižního řádu).
Komerční banky tak poskytují (měly by poskytovat) komplexní zákaznický servis, což je odlišuje od speciálních nebankovních úvěrových institucí, které provádějí omezený rozsah finančních transakcí a služeb. Na rozdíl od bank provádějí úvěrové organizace pouze určité bankovní operace.
Pojem bankovní operace je nerozlučně spjat s pojmem bankovní činnosti.
Bankovní činnost je soubor bankovních operací prováděných bankami a nebankovními finančními institucemi za účelem tvorby zisku (článek 12 KZ).
Je třeba vzít v úvahu, že souhrn bankovních operací se transformuje do činnosti za přítomnosti určitých charakteristik: systematické provádění operací, stálost a trvání jejich provádění, účelnost všech operací dohromady. Za bankovní činnost tedy zatím nelze považovat jednorázovou realizaci jedné nebo více bankovních operací.
Vztah mezi bankovními činnostmi a bankovními operacemi je určen takovým pojetím, jako jsou funkce bank.
Funkce bank jsou jejich hlavními úkoly, k čemu byly banky stvořeny. Funkce bank jsou ekonomické povahy a omezují se na tyto hlavní body:
Hromadění (přitahování) peněžních prostředků ve vkladech;
Jejich umístění (investiční funkce);
Hotovostní a zúčtovací služby pro klienty.
Provoz komerční banky představuje konkrétní projev bankovních funkcí v praxi. Realizace těchto funkcí je účelem bankovních činností a je uskutečňována prostřednictvím určitého souboru bankovních operací stanovených zákonem.
Obecně lze tedy bankovní operace definovat jako jednání banky týkající se finančních nástrojů, které zahrnují peníze, cenné papíry a měnové hodnoty.
V souladu s částí 1 Čl. Bankovní operace 14 BC zahrnují:
Získávání finančních prostředků od fyzických a (nebo) právnických osob do vkladů;
Umístění získaných finančních prostředků vlastním jménem a na vlastní náklady za podmínek splácení, platby a naléhavosti;
Otevření a vedení bankovních účtů pro fyzické a (nebo) právnické osoby;
Otevření a vedení účtů v drahých kovech;
Poskytování zúčtovacích a (nebo) hotovostních služeb fyzickým osobám a (nebo) právnickým osobám, včetně korespondenčních bank;
Směnárenské transakce;
Nákup a prodej drahých kovů a (nebo) drahých kamenů v případech stanovených právními předpisy Běloruské republiky;
Atrakce a umístění drahých kovů a (nebo) drahých kamenů do ložisek;
Vystavování bankovních záruk;
Správa svěřenských fondů na základě smlouvy o správě svěřenských fondů;
Shromažďování hotovosti, platebních příkazů, drahých kovů a drahých kamenů a jiných cenností;
Vydávání bankovních plastových karet do oběhu;
Vydávání cenných papírů potvrzujících přitahování peněžních prostředků do vkladů (vkladů) a jejich umístění na účty;
Poskytování fyzických a (nebo) právnických osob speciálních prostor nebo trezorů v nich umístěných pro bankovní uložení dokumentů a cenností (hotovost, cenné papíry, drahé kovy a drahé kameny atd.);
Přeprava hotovosti, platebních příkazů, drahých kovů a drahých kamenů a jiných cenností mezi bankami a nebankovními finančními institucemi, jejich samostatnými a strukturálními útvary, jakož i doručování těchto cenin klientům bank a nebankovních finančních institucí.
Výše uvedený seznam je vyčerpávající.
Na závěr analýzy pojmu a podstaty bankovních operací nelze nezmínit, že bankovní operace mají tyto důležité rysy:
Jsou pokračujícího charakteru, to znamená, že jsou prováděny neustále bez časového omezení;
Účastníci právních vztahů (subjekty obchodů) jsou v nerovném právním postavení;
Do značné míry mají vlastnost důvěry, počínaje výběrem banky a konče svěřeneckými transakcemi;
Provádějí se podle standardních pravidel, a to i v mezinárodním měřítku;
Kvůli tomu potřebují jednotu právní úpravy jak na úrovni národní legislativy, tak na úrovni místních aktů bank.
Přetrvávající povaha bankovních smluv se projevuje v tom, že zpravidla i v případě, že je smlouva na dobu určitou, je uzavírána k provedení celé řady, nikoli k jednomu konkrétnímu úkonu.
Osobnostní povaha transakcí nastává pouze tehdy, když s tím zákon spojuje určité právní důsledky. Takové transakce mají obvykle následující vlastnosti:
Práva a povinnosti úzce souvisejí s totožností věřitele a (nebo) dlužníka;
Ztráta důvěry jedné ze stran k druhé dává právo odmítnout
dohody jednostranně mimosoudně bez odůvodnění důvodů.
Pojem bankovní operace je třeba odlišit od pojmu bankovní služby. Bankovní služby plní funkce související s bankovními operacemi, zpříjemňují tyto operace bankám či jejich klientům a vytvářejí předpoklady pro dosažení požadovaného výsledku s co nejnižšími náklady. Bankovní služby jsou definovány jako komplexní činnost banky k vytvoření optimálních podmínek pro získávání dočasně volných zdrojů a uspokojování potřeb klienta při bankovních operacích s cílem dosažení zisku.
Bankovní operace je tedy akce nebo soubor vzájemně souvisejících akcí zaměřených na plnění funkcí bank (vzdělávání (akumulace) peněžních prostředků, poskytování úvěru, podpora platebního obratu).
1.2 Rozdíl mezi bankovními operacemi a transakcemi zahrnujícími úvěrové instituce
Podívejme se, jak souvisí bankovní operace s pojmem „transakce“, „bankovní transakce“.
Jak je uvedeno výše, uvedený výčet bankovních operací v části 1 Čl. 14 př. n. l. je vyčerpávající. Z něj vyplývá, že názvy bankovních obchodů nejsou totožné s odpovídajícími civilními obchody.
Podle Čl. Podle § 154 občanského zákoníku se transakcemi rozumí jednání občanů a právnických osob směřující ke vzniku, změně nebo zániku občanských práv a povinností.
Při použití pojmu „transakce“ je pozornost zaměřena především na právní aspekty operace. Výše uvedené operace jsou občanskoprávními obchody regulovanými především normami občanského zákoníku a dalšími občanskoprávními předpisy.
Tyto pojmy se však svým rozsahem neshodují – jedna bankovní transakce (například bezhotovostní převod peněžních prostředků) může být zprostředkována několika transakcemi (smlouva mezi plátcem a odesílající bankou, dohoda mezi odesílající bankou a zprostředkující bankou). , dohoda mezi zprostředkující bankou a zprostředkující bankou).příjemce, dohoda mezi přijímající bankou a příjemcem). Bankovní operace není omezena na svou zákonnou registraci. V rámci bankovních obchodů je realizován značný počet skutečných transakcí.
Přitom podle norem občanského práva se transakce uskutečňuje vzájemnou dohodou stran a žádná ze stran nemá právo vnucovat druhé straně svou vůli. Naproti tomu bankovní transakci provádí pouze jedna strana – úvěrová instituce. V přírodě je to nezbytné, protože pravidla a postup pro provádění bankovních operací stanoví národní banka.
Také bankovní operace, nikoli transakce, vyžadují bankovní licenci. V opačném případě se bankovní aktivity stanou nezákonnými.
Rozdíl mezi pojmem bankovní operace a pojmem transakce je praktického charakteru. Bankovní operace lze podle zákona na rozdíl od transakcí provádět pouze na území úvěrové instituce nebo její pobočky. Například smlouvu o půjčce, protože se jedná o konsensuální smlouvu, lze uzavřít na území zastoupení úvěrové organizace, ale samotná bankovní operace pro vydání půjčky, pro otevření osobního účtu pro dlužníka, pro jeho zde nelze provádět účtování pro zúčtování a platby. Musí být provedeno buď v úvěrové instituci, nebo v její pobočce.
Na rozdíl od smlouvy o úvěru lze smlouvu o bankovním vkladu jako skutečnou smlouvu uzavřít pouze v úvěrové instituci nebo v její pobočce. Současně s vkladem se uzavírá smlouva o bankovním vkladu pro fyzickou osobu. Začátek bankovní operace úvěrovou institucí a okamžik uzavření její smlouvy s vkladatelem se časově shodují. S úvěrovou institucí nebo její pobočkou proto musí být uzavřena smlouva o bankovním vkladu.
Podstata rozdílů mezi bankovní operací a transakcí s účastí úvěrové instituce tedy spočívá v následujícím:
Operace provádí pouze jedna strana – úvěrová instituce. Naproti tomu transakci provádějí dvě strany – úvěrová instituce a její klient;
Povolení k provádění bankovních operací musí mít pouze úvěrová instituce. Například k tomu, aby se člověk mohl stát vkladatelem, není vyžadována licence, ale pro provádění transakcí s vklady je vyžadována zvláštní licence;
Bankovní operace jsou regulovány imperativní metodou a transakce - dispozitivní;
Bankovní operace jsou předmětem právní úpravy veřejného práva a transakce jsou převážně soukromé;
Bankovní operace je technologie pro realizaci bankovní transakce regulovaná bankovními zákony a předpisy Národní banky. Úvěrová instituce nemá právo se od této technologie odchýlit. Pokud jde o transakci, její strany jednají z vlastní svobodné vůle a ve vlastním zájmu. Mají právo stanovit podmínky smluv;
Bankovní operace jsou předmětem právních vztahů mezi národní bankou a úvěrovou institucí a obchody jsou předmětem právních vztahů mezi úvěrovou institucí a jejími klienty.
Také v části 4 Čl. 14 BC uvádí další operace, které mají banky a nebankovní finanční instituce právo provádět:
Záruka pro třetí strany, poskytování plnění závazků v peněžní formě;
Správa svěřenectví drahých kovů a (nebo) drahých kamenů;
Operace (transakce) s drahými kovy a (nebo) drahými kameny;
Leasingové činnosti;
Konzultační a informační služby;
Emise (emise), prodej, nákup cenných papírů a jiné transakce s cennými papíry;
Další činnosti stanovené právními předpisy Běloruské republiky.
Bankovní operace by měly být odlišeny od ostatních operací prováděných bankami a nebankovními finančními institucemi. Poslední pojem má širší záběr, protože zahrnuje všechny druhy činností povolených zákonem a prováděné těmito subjekty. Národní banka zpravidla nevydává licenci k těmto operacím.
1.3 Klasifikace bankovních operací
K plnění svých úkolů musí banka provést řadu úkonů nazývaných bankovní operace. Hrají prvořadou roli nejen ve fungování banky samotné, ale také v rozvoji různých sektorů ekonomiky. Činnost bank je komplexní. V posledních letech se zvýšil počet a rozmanitost služeb poskytovaných komerčními bankami a jejich pobočkami.
Existují různé principy klasifikace bankovních operací, především v závislosti na jejich roli a místě v bankovních činnostech. Navíc v současnosti ve většině případů vychází klasifikace z ekonomické podstaty příslušných operací, a nikoli z jejich právní povahy.
Transakce prováděné bankami jsou velmi různorodé, nepozorovaně se mění jedna od druhé a jsou neustále smíšené. Navrhuje se následující klasifikace bankovních transakcí. Za prvé, v závislosti na funkcích vykonávaných úvěrovou institucí musí být všechny bankovní transakce rozděleny na transakce související s oběhem finančních aktiv (peněz, měna a akcie) a transakce s nimi nesouvisející. Transakce zařazené do první skupiny budou zase rozděleny na aktivní a pasivní a vypořádací transakce budou také klasifikovány jako pasivní. Druhá skupina transakcí bude zahrnovat různé pomocné operace, jako je poskytování trezorů k pronájmu klientům, poskytování poradenských a informačních služeb atp.
Podle Čl. 15 BC bankovní operace mohou být aktivní, pasivní a zprostředkovatelské.
Aktivní – operace zaměřené na poskytování finančních prostředků bankami a nebankovními finančními institucemi.
Pasivní – operace zaměřené na získávání finančních prostředků, drahých kovů a (nebo) drahých kamenů bankami a nebankovními finančními institucemi.
Zprostředkovatel – operace, které usnadňují provádění bankovních činností bankám a nebankovním finančním institucím.
Uvedená klasifikace v Čl. 15 př. n. l. je zvláštní klasifikace bankovních operací, která se používá zejména pro bankovní účely. Tato klasifikace se vztahuje pouze na bankovní operace a nevztahuje se na ostatní operace prováděné bankami a nebankovními finančními institucemi.
Tato klasifikace je založena na ekonomických kritériích, konkrétně: je založena na ekonomické orientaci transakcí. To je zcela oprávněné, protože na základě této klasifikace jsou stanoveny ekonomické standardy pro bezpečné fungování bank.
Zdá se, že základ bankovní činnosti tvoří operace zaměřené na získávání finančních prostředků (pasivní operace), které historicky hrají primární a určující roli ve vztahu k aktivním operacím. Naprostá většina aktivních operací se provádí pomocí vypůjčených prostředků.
Aktivní a pasivní operace jsou tedy jako dvě opačné strany dialektické jednoty. Bez pasivních operací jsou aktivní operace nemožné a bez aktivních operací pasivní operace ztrácí smysl.
Právní předpisy Běloruské republiky zahrnují jako pasivní operace:
Bankovní vklad (záloha);
Bankovní účet;
Správa svěřenských fondů.
V ekonomické literatuře se všechny pasivní bankovní operace související se získáváním finančních prostředků v závislosti na jejich ekonomickém obsahu dělí na:
Vklady, včetně získávání mezibankovních úvěrů;
Emise (umístění akcií nebo bankovních cenných papírů).
Vkladem se rozumí údaj vypovídající o existenci určitých požadavků zákazníků na banku, případně peněžních prostředků klientů v bankách ve formě vkladů na základě dohod a smluv.
Bankovní legislativa zahrnuje jako aktivní operace:
Bankovní půjčka;
Financování proti postoupení peněžní pohledávky (faktoring);
Bankovní záruka.
Mezi zprostředkovatelské operace patří:
Výpočty;
Směnárenské transakce;
Bankovní úschovna, dočasné použití bankovního trezoru;
Vyzvednutí a přeprava hotovosti, platebních pokynů, drahých kovů a drahých kamenů a jiných cenností.
Literatura někdy zdůrazňuje, že veškeré bankovní aktivity lze v podstatě zredukovat na finanční zprostředkování – získávání finančních prostředků od některých jednotlivců za účelem jejich umístění jiným jednotlivcům. V tomto aspektu je identifikace zprostředkovatelských bankovních operací zcela libovolná. Tyto operace mají odlišnou právní a dokonce i ekonomickou povahu. Spojuje je pouze nemožnost klasifikace jako aktivní nebo pasivní operace, protože jejich cílem není přitahování nebo poskytování finančních prostředků, ale poskytování služeb.
KAPITOLA 2
TYPY BANKOVNÍCH OPERACE
2.1 Aktivní bankovnictví
Při využívání finančních prostředků, které přilákaly komerční banky od své klientely, jiných bank, z peněžního a finančního trhu, ale i vlastních zdrojů banky za účelem dosažení zisku, uskutečňují banky různé druhy investic (investic). z nichž souhrn tvoří jejich aktivní operace. Zároveň, ačkoliv je hlavním cílem komerčních bank dosahovat zisku, nemohou všechny své prostředky investovat pouze do vysoce ziskových operací (např. úvěrování klientům), neboť při provádění aktivních operací musí tyto banky současně zajistit včasné navrácení přilákaných prostředků jejich vlastníkům udržováním určité úrovně likvidity, rozumným rozložením rizik podle typu investice, dodržováním různých legislativních norem, nařízení a pokynů bankovních kontrolních orgánů, jakož i požadavky úvěrové politiky dané země vláda.
Aktivní operace jsou operace, které umisťují vypůjčené a vlastní prostředky banky do různých finančních a nefinančních aktiv za účelem generování příjmů a udržení likvidity. Hlavním typem aktivních operací jsou úvěrové operace. Úvěrování je hlavní činností komerčních bank, ve které je realizována jeho funkce finančního zprostředkovatele. Ne náhodou je banka často nazývána úvěrovou institucí. A to je pravda: na celkovém objemu bankovních aktiv tvoří hlavní podíl úvěrové operace. Nejčastěji banka získává většinu svých příjmů prostřednictvím úvěrů klientům. Struktura a kvalita úvěrového portfolia banky do značné míry určuje kvalitu jejích aktiv, efektivitu využití jejího úvěrového potenciálu, udržitelnost a ziskovost její práce.
Zdrojem úvěru jsou dočasně volné zdroje v peněžní formě, uvolněné při činnosti úvěrových institucí. Tito. úvěry jsou poskytovány na úkor vlastních a vypůjčených prostředků banky, jakož i prostředků získaných od fyzických a právnických osob, s výjimkou povinných rezerv rezervovaných ve fondu. Úvěr jako ekonomickou kategorii odlišují od všech ostatních forem poskytování finančních prostředků (dotace, subvence, dotace atd.) tři základní principy – naléhavost, splácení a platba.
Urgencí se v tomto případě rozumí předem dohodnuté podmínky pro splacení vypůjčených prostředků věřiteli; ve splátkách - povinná platba věřiteli ve výši jistiny za dohodnutých podmínek. Platba znamená, že v dané ekonomické transakci představují peníze konkrétní produkt a jeho cena je vyjádřena v procentech.
Poskytnutí úvěru je nutně doprovázeno uzavřením smlouvy o úvěru. Podle Čl. 771 občanského zákoníku je smlouva o úvěru definována jako obchod, kterým se banka nebo nebankovní finanční instituce (půjčitel) zavazuje poskytnout peněžní prostředky (půjčku) jiné osobě (dlužníkovi) ve výši a za podmínek stanovených zákonem. smlouvy a dlužník se zavazuje vrátit přijatou částku a zaplatit z ní úrok.
Smlouva o půjčce je:
Konsensuální – vstupuje v platnost od okamžiku, kdy strany dosáhnou dohody o všech jejích podstatných podmínkách;
Dvoustranné – půjčitel je povinen poskytnout půjčku, přičemž vypůjčitel má právo požadovat, aby půjčitel tuto povinnost splnil. Dlužník je zase povinen splatit půjčku ve lhůtě stanovené smlouvou a platit úroky a půjčitel má právo požadovat splnění této povinnosti;
Splaceno – nezbytnou podmínkou tohoto typu smlouvy je úrok za čerpání úvěru.
Společnosti zabývající se prodejem zboží (práce, služby) se často ocitají v dilematu: prodáváte-li své výrobky pouze na základě platby předem, můžete odstrašit mnoho potenciálních kupců, a pokud je prodáváte s odloženými platebními podmínkami, může ztratit značné množství provozního kapitálu nezbytného k financování běžných činností. Tento problém lze řešit buď pomocí krátkodobého úvěru nebo faktoringu - financování proti postoupení peněžité pohledávky.
Faktoring je pro běloruskou legislativu a bankovní praxi poměrně novým fenoménem. V právní rovině byly factoringové vztahy poprvé upraveny občanským zákoníkem Běloruské republiky z roku 1998.
Smlouvou o financování postoupení peněžité pohledávky (faktoringová smlouva) se jedna strana (faktor) - banka nebo nebankovní finanční instituce - zavazuje vůči druhé straně (věřiteli) uzavřít peněžitý závazek mezi věřitelem a věřitelem. dlužníka na straně věřitele tím, že zaplatí věřiteli částku peněžitého závazku dlužníka se slevou . Skontem se rozumí rozdíl mezi částkou peněžního závazku dlužníka a částkou zaplacenou faktorem věřiteli (článek 153 zákoníku).
Faktoringové dohody jsou klasifikovány podle:
Otevřeno, když je dlužník informován věřitelem o uzavření faktoringové smlouvy, na jejímž základě přecházejí práva věřitele na banku. V tomto případě dlužníci převádějí prostředky na účet faktora;
Skryté, kdy dlužník není věřitelem vyrozuměn o uzavření faktoringové smlouvy, na jejímž základě přecházejí práva věřitele na banku. Dlužníci převádějí peněžní prostředky na účet věřitele;
Umístění faktoringu:
Interní, pokud jsou smluvními stranami faktoringové smlouvy obyvatelé Běloruské republiky;
mezinárodní, pokud je jedna ze stran faktoringové smlouvy nerezidentem Běloruské republiky;
Platební podmínky:
S právem regresu, kdy má banka právo vrátit věřiteli peněžní pohledávky nezaplacené dlužníkem v určité lhůtě, pokud věřitel převzal za dlužníka vůči bance záruku a nese riziko nezaplacení peněžní pohledávky vůči bance;
Bez postihu, kdy banka financuje věřitele bez nároku na následné vrácení nezaplacených peněžních pohledávek věřiteli. Riziko nezaplacení peněžitých pohledávek dlužníkem v tomto případě nese banka.
V Běloruské republice je nejvíce rozšířen tzv. skrytý faktoring. Faktoringové operace se obvykle provádějí podle následujícího schématu:
1. Podnik uzavře smlouvu o poskytování factoringových služeb s finančním agentem - faktorem. Klient na základě takové dohody zasílá kopie všech faktur za transakce uzavřené s jakýmkoliv partnerem a informuje o nich banku a faktorová banka klientovi obratem vyplatí 80 % z částky těchto faktur. Klient zaplatí bance po obdržení celé částky transakce od partnera.
2. Na základě smluv se zákazníky a přepravních dokladů poskytnutých klientem banka na základě stanovených platebních podmínek stanoví dobu financování. V závislosti na době financování, platebních podmínkách a úrokové sazbě je určena výše diskontu. Sleva v tomto případě představuje odměnu bance za poskytnutou službu. Společnost obdrží na běžný účet částku rovnající se rozdílu mezi výší vaší pohledávky vůči kupujícímu a výší slevy.
Dodavatelská společnost tak poskytuje kupujícímu možnost nakoupit zboží s odloženou platbou, ale zároveň neztrácí většinu svého provozního kapitálu.
Použití faktoringu umožňuje:
Efektivně plánovat peněžní toky;
Zvyšte objem prodeje;
Nabízet dlužníkům delší platební lhůty;
Bankovní legislativa také rozlišuje bankovní záruku mezi aktivní operace.
Bankovní nebo nebankovní finanční instituce (ručitel) dává na základě bankovní záruky (článek 164 OZ) na žádost jiné osoby (zmocnitele) svým jménem písemný závazek zaplatit věřiteli příkazce. (příjemce) v souladu s podmínkami záruky peněžní částku (provést platbu) .
Bankovní záruka je písemný závazek banky vyplatit osobě, v jejíž prospěch je bankovní záruka vystavena, peněžní částku v souladu s podmínkami bankovní záruky, v případě nesplnění povinnosti osobou, jejímž jménem je bankovní záruka vystavena. vydáno k plnění svých smluvních závazků.
Bankovní záruka není platebním prostředkem, pouze dává stranám vstupujícím do smluvního vztahu jistotu, že jimi uzavřená transakce bude skutečně realizována.
Za vystavení bankovní záruky platí příkazce poplatek ručiteli;
Po obdržení požadavku příjemce musí ručitel neprodleně informovat příkazce a poskytnout mu kopie požadavku se všemi dokumenty, které se k němu vztahují;
Ručitel má právo požadovat od příkazce formou regresu vrácení částek vyplacených oprávněnému z bankovní záruky způsobem a za podmínek stanovených dohodou ručitele s příkazcem v souladu s na kterou byla záruka vystavena. Pokud ručitel vyplatil příjemci peněžní částky, které nejsou v souladu s podmínkami záruky nebo byly porušeny povinnosti ručitele vůči příjemci, nemá právo požadovat vrácení těchto částek po příkazci. Dohoda mezi ručitelem a zmocnitelem však může stanovit i jinak, vč. úplná nebo částečná náhrada odpovídajících výdajů ručitele zmocnitelem.
Výhody bankovní záruky:
Obrat pracovního kapitálu podniku se zrychluje;
Platí se pouze skutečně dodané zboží (poskytnuté služby);
Levnější nástroj než tradiční půjčování nebo faktoring.
Nutno podotknout, že bankovní záruka je nejčastěji využívána v zahraniční ekonomické aktivitě, ale v poslední době se tento typ úvěrového produktu stále více rozšiřuje na tuzemském trhu.
2.2 Pasivní bankovnictví
V tržní ekonomice má mimořádný význam proces formování bankovních závazků, optimalizace jejich struktury a v souvislosti s tím kvalita řízení všech zdrojů finančních prostředků, které tvoří zdrojový potenciál komerční banky. Je zřejmé, že stabilní zdrojová základna banky jí umožňuje úspěšně provádět půjčky a další aktivní operace. Každá komerční banka se proto snaží své zdroje navyšovat.
Pasivní operace slouží k přilákání dočasně volných finančních prostředků ekonomických subjektů do banky, na jejichž základě se tvoří zdroje komerční banky. Pomocí těchto operací banka generuje vlastní i vypůjčené (vypůjčené) finanční prostředky. Pasivní transakce mají pro každou komerční banku velký význam. Za prvé, jak již bylo uvedeno, zdrojová základna do značné míry určuje schopnosti a rozsah aktivních operací, které zajišťují příjem bankovních příjmů. Za druhé, stabilita bankovních zdrojů, jejich velikost a struktura jsou nejdůležitějšími faktory spolehlivosti banky. A konečně cena získaných zdrojů ovlivňuje velikost bankovních zisků.
Je třeba také poznamenat významnou ekonomickou a sociální roli pasivních operací bank. S jejich pomocí mobilizace dočasně volných finančních prostředků podniků a obyvatelstva umožňuje bankovnímu systému uspokojovat potřeby ekonomiky fixním a pracovním kapitálem, přeměňovat úspory na produktivní investice a poskytovat obyvatelstvu spotřebitelské úvěry. A úroky z vkladů a dluhových cenných papírů bank alespoň částečně kompenzují obyvatelstvu ztráty z inflace.
Mezi pasivní operace banky patří: získávání finančních prostředků na zúčtovací a běžné účty právnických a fyzických osob; otevření naléhavých účtů pro občany, podniky a organizace; emise cenných papírů; úvěry přijaté od jiných bank atd. .
Pasivní operace se dělí do dvou skupin. První zahrnuje operace pro tvorbu vlastních zdrojů, které patří přímo bance a nevyžadují splácení.
Vlastní kapitál tvoří malý podíl zdrojů banky (15 % - 20 %), ale hraje velmi důležitou roli v její činnosti, plní garanční, regulační a provozní funkce. Garanční funkcí je zajištění krytí ztrát vzniklých při bankovní činnosti a plnění závazků vůči klientům. Regulační funkce poskytuje státním orgánům bankovní regulace a dohledu možnost ovlivňovat různé parametry bankovních činností, především rizika, a také přenos regulačních impulsů prostřednictvím finančních zprostředkovatelů do jiných sektorů ekonomiky. Provozní funkcí je schopnost využívat kapitál banky jako zdroj financování své činnosti.
Pomocí operací druhé skupiny banka na čas získává finanční prostředky a vytváří vypůjčené zdroje. U operací druhé skupiny má banka závazky (vůči vkladatelům, věřitelským bankám). Proto se operace druhé skupiny často nazývají pasivní úvěrové operace na rozdíl od aktivních úvěrových operací (bankovních úvěrů). Při pasivních úvěrových operacích je banka dlužníkem a její klienti jsou věřiteli banky, zatímco při aktivních úvěrových operacích je banka věřitelem ve vztahu ke svým klientům.
Základem zdrojové základny banky však nejsou její vlastní, ale přitahované zdroje, které tvoří 80–85 % všech závazků. Tato část zdrojové základny je rozdělena na dvě části: zdroje získané z depozitních a nedepozitních zdrojů (vypůjčené prostředky). Zdroje přitahované z depozitních zdrojů vznikají z iniciativy klientů využívajících depozitní operace banky. Banka může vytvářet zdroje z vlastní iniciativy prováděním úvěrových a emisních operací. Jedná se o nedepozitní zdroje tvorby jeho zdrojové základny.
Hlavními typy pasivních bankovních operací jsou tedy depozitní, úvěrové a emisní.
Vkladové operace v širším slova smyslu znamenají operace s cílem přilákat peněžní prostředky od klientů – fyzických a právnických osob na účty a vklady.
V Čl. 179 př. n. l. definuje, že bankovním vkladem (vkladem) jsou peníze v běloruských rublech nebo cizí měně uložené fyzickými a právnickými osobami v bance nebo nebankovní finanční instituci za účelem uložení a příjmu příjmu po určitou dobu, a to buď na požádání, popř. do data splatnosti (nenastat) okolnosti (události) uvedené v uzavřené smlouvě.
Moderní bankovní praxe se vyznačuje širokou škálou vkladů, a tedy i vkladových účtů:
Vklady na požádání;
Termínované vklady;
Úsporné vklady;
Investice do cenných papírů.
Vklady lze také klasifikovat podle podmínek, kategorií vkladatelů, podmínek pro vkládání a výběr prostředků, placených úroků, možnosti získat výhody za aktivní bankovní operace atd.
Smlouvou o běžném (zúčtovacím) bankovním účtu se jedna strana (banka nebo nebankovní peněžní ústav) zavazuje zřídit druhé straně (majiteli účtu) běžný (zúčtovací) bankovní účet k uložení peněžních prostředků majitele účtu a (příp. ) připisovat na tento účet peněžní prostředky přijaté ve prospěch majitele účtu, jakož i provádět pokyny majitele účtu k převodu a výběru příslušných peněžních prostředků z účtu a majitel účtu uděluje bance nebo nebankovnímu peněžnímu ústavu právo používat dočasně volné finanční prostředky na účtu s úhradou úroků stanovených zákonem Běloruské republiky nebo smlouvou a platí bankovní nebo nebankovní finanční instituci odměnu (poplatek) za jí poskytnuté služby (článek 197 př. n. l.).
Skupina vkladových operací tedy zahrnuje dva typy:
Operace k přilákání klientských peněz na účty (za účelem získání zúčtovacích a hotovostních služeb);
Operace k přilákání peněz do vkladů (za účelem ukládání a vytváření příjmů).
Kromě toho banky přitahují finanční prostředky ve formě úvěrů od jiných bank a národní banky. Úvěrové operace budou pasivní, pokud banka vystupuje jako dlužník.
Třetím typem pasivních operací bank jsou emisní, tedy operace na emisi a umístění vlastních cenných papírů za účelem přilákání finančních prostředků. Banky mohou vydávat dluhové cenné papíry (dluhopisy, vkladové certifikáty a spořitelní certifikáty a směnky) a majetkové cenné papíry (akcie). V prvním případě se tvoří vypůjčené prostředky banky, ve druhém - vlastní prostředky.
Vytváření zdrojové základny v procesu pasivních operací banky hrálo historicky primární a určující roli ve vztahu k jejím aktivním operacím. Hlavní část bankovních zdrojů, jak je známo, se tvoří v procesu provádění vkladových operací banky, na jehož efektivní a správné organizaci v konečném důsledku závisí udržitelnost fungování jakékoli úvěrové instituce.
2.3 Zprostředkovatelské bankovní operace
Zprostředkovatelské operace provádí komerční banka jménem, jménem a na náklady klientů a generuje bankám výnosy ve formě provizí. Operace tohoto typu se častěji nazývají služby.
Zprostředkovatelskou operací se rozumí služba poskytovaná bankou, která nesouvisí s poskytováním peněžních prostředků klientům (aktivní operace) nebo vybíráním peněžních prostředků od klientů (pasivní operace) a usnadňuje bankovní činnost banky.
Zprostředkovatelské operace jsou operace, které usnadňují finanční obrat bank. Tyto zahrnují:
Vypořádací operace;
Měnové operace;
Bankovní úložiště;
Sbírka.
Mezi zprostředkovatelskými operacemi banky zaujímají největší podíl vypořádací operace. Provádí se na základě smlouvy o vypořádání a hotovostních službách, podle které se jedna strana zavazuje držet své volné peněžní prostředky na bankovním účtu, druhá strana se zavazuje provádět veškeré příkazy klienta ve vztahu k účtu, provádět vypořádací transakce .
Transakce zúčtování se provádějí pomocí stávajících platebních metod a platebních metod v hotovosti i bezhotovostně. Majitel účtu platí za služby banky při provádění vypořádacích transakcí (provize) a za použití peněžních prostředků na účtu banka platí majiteli procenta (úroky z vkladu) stanovené smlouvou.
V souladu s Čl. Výpočty roku 231 př. n. l. lze provést dvěma způsoby:
V hotovosti;
Nepeněžní prostředky.
Důležitou oblastí činnosti banky při provádění hotovostních plateb jsou hotovostní transakce. Spočívá v přijímání hotovosti od klientů, připisování na účty, ukládání přijatých prostředků a vydávání hotovosti na žádost klienta.
Pro bankovní instituce je důležité především včasné a úplné uspokojení požadavků klienta na vydání hotovosti. Od toho se odvíjí důvěra klienta v banku, jeho schopnost svobodně hospodařit se svými penězi a běžně plnit své závazky ohledně mezd a dalších plateb v hotovosti.
Hotovostní transakce mají velký význam pro banku i pro klienty. Přijímáním hotovosti od klientů banka navyšuje své volné rezervy, provádí aktivní operace a získává příjmy. Při vydání hotovosti klientovi účtují bankovní instituce provizi. Pro provádění hotovostních transakcí banky otevírají provozní pokladnu, která se skládá z pokladny, kde se přijímá hotovost, a pokladny, kde se hotovost vydává.
Měnové transakce jsou operace zahrnující převod vlastnictví měnových hodnot spojených s vývozem a převodem cizí měny do zahraničí, dovozem a převodem cizí měny do Běloruské republiky, jakož i používání národní měny v zahraniční ekonomické činnosti. .
V souladu s Čl. 4 zákona „o měnové regulaci a kontrole měny“ jsou devizové transakce:
Transakce zahrnující použití cizí měny, cenné papíry v cizí měně, platební doklady v cizí měně;
Transakce mezi rezidenty a nerezidenty zahrnující použití běloruských rublů, cenné papíry v běloruských rublech, platební doklady v běloruských rublech;
Transakce mezi nerezidenty zahrnující použití běloruských rublů, cenné papíry v běloruských rublech, platební doklady v běloruských rublech, prováděné na území Běloruské republiky;
dovoz a přeprava do Běloruské republiky, jakož i vývoz a přeprava z Běloruské republiky v hodnotách měn;
Bankovní převody v cizí měně nesouvisející s vypořádáním transakcí uvedených v odstavci 2 této části;
Bankovní převody mezi rezidenty a nerezidenty v běloruských rublech, které se netýkají vypořádání transakcí uvedených v odstavci tři této části;
Mezinárodní bankovní převody v běloruských rublech mezi rezidenty a nerezidenty;
Transakce nerezidentů s běloruskými rubly na účtech a příspěvky (vklady) v bankách a nebankovních finančních institucích Běloruské republiky, které neznamenají převod vlastnictví těchto běloruských rublů;
Transakce s cizí měnou na účtech a vklady v bankách a nebankovních finančních institucích Běloruské republiky, bankách a jiných úvěrových organizacích mimo Běloruskou republiku, které neznamenají převod vlastnictví této cizí měny.
Devizové transakce se dělí na běžné a související s pohybem kapitálu.
Současné operace zahrnují:
Převody peněz jak v cizí měně, tak v národní měně do a z Běloruské republiky za účelem provádění plateb bez odkladu platby za vývoz zboží, prací a služeb, jakož i za provádění plateb souvisejících s půjčováním na vývozní operace na relativně krátkou dobu ;
Příjem a poskytování půjček v hotovosti na krátkou dobu;
Převody úroků, dividend a jiných příjmů z vkladů, půjček a operací souvisejících s pohybem kapitálu do az Běloruské republiky;
Neobchodní převody do az Běloruské republiky, včetně převodů pro charitativní účely, jakož i jiné podobné transakce.
Devizové transakce zahrnující pohyby kapitálu zahrnují:
Přímá investice – získání podílu na základním kapitálu nerezidenta rezidenty;
Portfoliové investice – pořízení cenných papírů vydaných nerezidenty rezidenty od nerezidentů, s výjimkou pořízení akcií při jejich prvotním umístění, tj. s přímou investicí;
Provádění vypořádání závazků týkajících se nabytí rezidentem od nerezidenta majetku klasifikovaného jako nemovitost podle právních předpisů země jeho umístění;
Provádění plateb za vývoz a (nebo) dovoz zboží, prací, služeb, informací, výsledků duševní činnosti, včetně výhradních práv k nim, jakož i v případě přijetí (poskytnutí) zálohy, platby předem, odkladu a splátky platba za určené objekty dlouhodobě;
Poskytování úvěrů a půjček nerezidentům na dobu delší než u běžných transakcí;
Ostatní měnové transakce prováděné mezi rezidenty a nerezidenty, které nejsou klasifikovány jako transakce v běžné měně.
Na základě smlouvy o bankovní úschově se jedna strana (schovatel) zavazuje, že za úplatu uloží dokumenty a cennosti, které jí byly převedeny druhou stranou (schovatelem), a bezpečně je vrátí správci (článek 278 Bank of Russia).
Předměty bankovního skladu mohou být hotovost, cenné papíry, drahé kovy, drahokamy a polodrahokamy a jiné cennosti, ale i dokumenty.
Všechny právnické osoby a fyzické osoby podnikající jsou povinny odevzdat přijatou hotovost, která nebyla během dne utracena, v provozovnách banky k připsání na jejich účet.
Vyzvednutím hotovosti, platebních příkazů, drahých kovů a drahých kamenů a jiných cenností se rozumí vyzvednutí těchto cenin z pokladen právnických osob a fyzických osob podnikatelů prováděné na základě dohody inkasními službami bank a nebankovních subjektů. peněžních ústavů a jejich doručování do pokladen bank a nebankovních úvěrových institucí -finanční organizace.
Přepravou hotovosti, platebních příkazů, drahých kovů a drahých kamenů a jiných cenností se rozumí přeprava těchto cenností mezi bankami a nebankovními finančními institucemi, jejich samostatnými a strukturálními útvary, jakož i dodání těchto cenin klientům bank a nebankovní finanční instituce (článek 287 př. Kr.).
Zprostředkovatelské operace jsou tedy svou povahou velmi heterogenní: zahrnují jak operace usnadňující platby (zúčtování, inkaso), tak pomocné bankovní operace (bankovní úschova, devizové operace).
KAPITOLA 3
OBECNÁ CHARAKTERISTIKA LEGISLATIVY
BANKOVNÍ REGULÁTOR
3.1 Pojetí pramenů bankovního práva
Prameny práva jsou teoreticky chápány jako forma projevu vůle státu, forma, v níž je obsaženo právní rozhodnutí státu.
Předním pramenem práva v Bělorusku je normativní právní akt - úřední dokument stanovené formy, přijatý (vydaný) v působnosti oprávněného státního orgánu (úřední) nebo prostřednictvím referenda v souladu s postupem stanoveným právními předpisy České republiky. Běloruské republiky, obsahující obecně závazná pravidla chování určená pro neurčitý počet osob a opakovanou aplikaci (článek 1 zákona „O regulačních právních aktech Běloruské republiky“).
Normativní právní akt má tedy tyto znaky:
Hodí se ke konkrétnímu tvaru;
Přijato (vydáno) oprávněným vládním orgánem;
Při jeho přijetí (vydání) byl dodržen zákonem stanovený postup;
Obsahuje závazná pravidla chování, určená pro neurčitý počet osob a opakované použití.
Bankovní legislativa Běloruské republiky je soustava normativních právních aktů upravujících vztahy vznikající při provádění bankovních činností a zakládající práva, povinnosti a odpovědnost subjektů a účastníků bankovních právních vztahů.
Umění. 2 př. n. l. odkazuje na akty bankovní legislativy:
Legislativní akty Běloruské republiky;
Rozkazy prezidenta Běloruské republiky, které mají normativní povahu;
Dekrety vlády Běloruské republiky;
Regulační právní akty Národní banky Běloruské republiky;
Regulační právní akty přijaté Národní bankou společně s vládou Běloruské republiky nebo republikovými vládními orgány na základě a v souladu s tímto kodexem a dalšími legislativními akty Běloruské republiky.
Bankovní legislativa se vyznačuje konzistentností, kterou jí spolu s dalšími charakteristikami dávají pravidla hierarchie norem obsažená v právních aktech. Různá pravidla hierarchie normativních právních aktů jsou redukována na pravidla vertikální a horizontální hierarchie.
Vertikální hierarchie je hierarchií, která zohledňuje právní sílu normativních právních aktů v závislosti na orgánu jejich přijetí. Pravidla této hierarchie jsou obsažena v Ústavě Běloruské republiky a zákonu „O regulačních právních aktech Běloruské republiky“. Systém regulačních právních aktů bankovní legislativy s vertikální hierarchií zahrnuje tyto regulační právní akty:
Ústava Běloruské republiky má nejvyšší právní sílu;
Zákony – řídí se Ústavou a upravují nejdůležitější společenské vztahy;
Dekrety a dekrety prezidenta jsou přijímány ve všech otázkách, s výjimkou případů stanovených ústavou. V souladu s částí 3 Čl. Podle čl. 137 Ústavy má v případě rozporu vyhlášky nebo vyhlášky se zákonem přednost právo pouze tehdy, když oprávnění k vydání vyhlášky nebo vyhlášky bylo uděleno zákonem.
Prezidentské příkazy jsou obvykle vydávány na provozní organizační záležitosti. Prameny bankovní legislativy jsou příkazy, které mají normativní povahu, což je výjimečná okolnost, protože zpravidla nemají normativní povahu (článek 3 zákona „o normativních právních aktech Běloruské republiky“).
K otázkám spadajícím do působnosti Rady ministrů jsou přijímána usnesení vlády - Rady ministrů Běloruské republiky. Je třeba poznamenat, že příkazy předsedy vlády nejsou regulačními právními akty (článek 3 zákona „O regulačních právních aktech Běloruské republiky“).
Regulační právní akty Národní banky Běloruské republiky jsou přijímány v návaznosti na regulační právní akty vyšší právní síly v působnosti Národní banky a upravují vztahy v oblasti výkonné a správní činnosti Národní banky.
Horizontální hierarchie normativních právních aktů znamená přednost jednoho aktu před druhým, stojí na stejné úrovni ve vertikální hierarchii. Mezi pravidla horizontální hierarchie patří:
Přednost kodexů před jinými zákony;
Přednost občanského zákoníku před ostatními zákony a zákoníky z hlediska občanského práva (článek 3 občanského zákoníku);
Přednost nového normativního právního aktu ve vztahu k dříve přijatému (vydanému) normativnímu právnímu aktu téhož orgánu státní správy (úředníka) ke stejné otázce;
Přednost normativního právního aktu přijatého (vydaného) státním orgánem ve vztahu k normativnímu právnímu aktu státního orgánu (úředníka) stejné úrovně, pokud státní orgán (úředník), který takový akt přijal (vydal), je zvláštní oprávnění upravovat určitou oblast vztahů s veřejností;
Přednost zvláštního zákona před obecným.
Je třeba poznamenat, že specifikem moderní bankovní legislativy je její dynamika. Bankovní právo je jednou z nejrychleji rostoucích oblastí práva.
3.2 Obecná charakteristika pramenů bankovního práva
Ústava Běloruské republiky stanoví základní normy bankovního práva.
Pro provádění bankovních činností platí normy čl. 13 Ústavy, podle kterého:
Majetek může být veřejný nebo soukromý;
Stát poskytuje všem stejná práva na výkon hospodářských a jiných činností, s výjimkou zákonem zakázaných, a zaručuje stejnou ochranu a rovné podmínky pro rozvoj všech forem vlastnictví;
Stát zaručuje každému rovné příležitosti svobodně využívat své schopnosti a majetek k podnikání a jiné hospodářské činnosti, která není zákonem zakázaná;
Stát reguluje hospodářskou činnost v zájmu jednotlivců a společnosti; zajišťuje řízení a koordinaci veřejných a soukromých ekonomických aktivit pro sociální účely.
Ústava obsahuje normy upravující měnový systém Běloruské republiky jako celku. Stanoví, že měnovou jednotkou v Bělorusku je rubl; zavádění a vydávání jiných peněz není povoleno. Peněžní emise provádí výhradně národní banka, přičemž ústava zakotvuje princip nezávislosti národní banky na ostatních vládních orgánech při plnění její hlavní funkce – ochrany a zajištění stability rublu.
Právo občanů na podnikání, a to i prostřednictvím poskytování bankovních služeb, je založeno na ústavních normách. Bělorusko garantuje jednotu ekonomického prostoru, volný pohyb zboží, služeb a finančních zdrojů, podporu hospodářské soutěže a svobodu ekonomické činnosti. V Běloruské republice jsou soukromé, státní a jiné formy vlastnictví stejně uznávány a chráněny.
Podle Čl. 44 Ústavy stát:
Zaručuje každému právo na vlastnictví a usnadňuje jeho nabytí;
Povzbuzuje a chrání úspory občanů, vytváří záruky pro návratnost vkladů.
Institut bankovního tajemství vychází z ustanovení čl. 28 Ústavy, podle kterého má každý právo na ochranu před nezákonným zasahováním do osobního života, včetně útoků na soukromí jeho korespondence, telefonních a jiných zpráv, na jeho čest a důstojnost.
Kromě ústavních principů-legislativních ustanovení je zvykem rozlišovat principy-normy, tzn. takové ústavní normy, které nevyžadují přijetí odvětvových zákonů, ale mají jasně definovaný regulační potenciál. V oblasti bankovního práva mezi tyto zásady patří ta pravidla, která upravují postup při jmenování vedení národní banky a jeho reporting. Takže v souladu s čl. Podle čl. 84 Ústavy prezident se souhlasem Rady republiky jmenuje předsedu a členy Rady Národní banky. K provedení tohoto ustanovení nejsou zapotřebí žádné další předpisy, ale skutečnost, že obdobné pravidlo je obsaženo v čl. 61 př. n. l. znamená prosté opakování již existujícího předpisu.
Základem právní úpravy bankovních činností je Bankovní kodex Běloruské republiky, který vstoupil v platnost 1. ledna 2001. Dne 17. července 2006 bylo přijato nové vydání tohoto zákoníku.
Kodex se skládá z obecné a zvláštní části.
Obecná část Knižního řádu obsahuje normy a pojmy (definice bankovních činností, banka, bankovní operace), normy a principy (zásady pro provádění bankovních činností), ustanovení vymezující právní postavení subjektů bankovních právních vztahů, funkce Národní banky, postup při státní registraci bank a povolování bankovních činností, formy zajištění stability bankovních činností, normy upravující bankovní tajemství, postup při zabavování majetku nacházejícího se v bankách, ustanovení vymezující odpovědnost účastníků bankovních právních předpisů vztahy.
Zvláštní část BC je věnována právní úpravě některých typů bankovních operací - bankovní úvěr, faktoring, bankovní záruka, bankovní vklad (vklad) a účet, správa svěřenských prostředků, vypořádání, devizové obchody, bankovní úschova, inkaso a přeprava hotovosti a jiných hodnot.
Bankovní kodex se skládá ze sedmi částí, 27 kapitol, 288 článků.
Dalším v systému bankovní legislativy je Občanský zákoník Běloruské republiky. Vymezuje pojem podnikatelská činnost a její charakteristiku, organizační a právní formy právnických osob; Kodex stanoví pojem a obsah smluv o bankovním vkladu, smluv o bankovním účtu, smluv o úvěru, základ ručení stran atd.
Vedle občanského zákoníku zaujímají v systému bankovní legislativy nejdůležitější místo zákony. Nejprve je třeba zdůraznit následující:
Zákon Běloruské republiky ze dne 22. července 2003 č. 226-Z „O regulaci měny a kontrole měny“;
Zákon Běloruské republiky ze dne 12. března 1992 č. 1512-XII „O cenných papírech a burzách“;
Zákon Běloruské republiky ze dne 19. července 2000 č. 426-3 „O opatřeních k předcházení praní nelegálně získaných příjmů a financování teroristických aktivit“ atd.
Dekrety a dekrety prezidenta Běloruské republiky pokrývají širokou škálu otázek týkajících se měnové politiky státu, některých aspektů fungování národní banky, bank a nebankovních finančních institucí. Je třeba zdůraznit:
Dekret prezidenta Běloruské republiky ze dne 4. listopadu 2008 č. 22 „O zárukách bezpečnosti finančních prostředků fyzických osob uložených na účtech a (nebo) v bankovních vkladech (vkladech)“;
Dekret prezidenta Běloruské republiky ze dne 14. dubna 2000 č. 185 „O poskytování zvýhodněných úvěrů občanům na výstavbu (rekonstrukci) nebo nákup bytových prostor“ atd.
Regulační právní akty Národní banky Běloruské republiky jsou regulačními právními akty přijatými kolektivně na základě a v souladu s regulačními právními akty vyšší právní síly.
Regulačními právními akty národní banky jsou usnesení rady a usnesení představenstva národní banky. Musí uvést, na základě a v souladu s jakým legislativním aktem jsou přijímány. Pokud je regulační právní akt Národní banky v rozporu s legislativním aktem Běloruské republiky, použije se legislativní akt. Násilně může regulační právní akty Národní banky zrušit pouze prezident Běloruské republiky.
Regulatorní právní akty justice na první pohled nespadají do systému bankovní legislativy. Nicméně mezi normativními právními akty čl. 2 zákona „O normativních právních aktech Běloruské republiky“ jmenuje akty Ústavního soudu Běloruské republiky, Nejvyššího soudu Běloruské republiky (usnesení pléna Nejvyššího soudu Běloruské republiky ), Nejvyšší hospodářský soud Běloruské republiky (usnesení pléna Nejvyššího hospodářského soudu Běloruské republiky), Generální prokurátor Běloruské republiky - normativní právní akty přijímané v rámci jejich působnosti k úpravě vztahů s veřejností zř. Ústava Běloruské republiky a další legislativní akty přijaté v souladu s ní.
Z toho jednoznačně vyplývá, že regulační právní akty soudnictví jsou součástí bankovní legislativy. Je třeba poznamenat, že z celkového počtu stanovisek Ústavního soudu Běloruské republiky se více než deset dotýká působnosti bankovní legislativy.
3.3 Bankovní legislativa a mezinárodní právo
Bankovní legislativa Běloruské republiky neuplatňuje princip přednosti mezinárodních standardů před národními. Podle Čl. 8 Ústavy Běloruské republiky uznává prioritu obecně uznávaných zásad mezinárodního práva a zajišťuje soulad legislativy s nimi.
Podle Čl. 3 př. n. l. jsou normy bankovní legislativy obsažené v mezinárodních smlouvách Běloruské republiky, které vstoupily v platnost, součástí bankovní legislativy platné na území Běloruské republiky a podléhají přímé aplikaci, s výjimkou případů, kdy z mezinárodní smlouvy vyplývá, že aplikace takových norem vyžaduje přijetí (zveřejnění) vnitrostátního normativního právního aktu a mají sílu normativního právního aktu, který vyjadřuje souhlas Běloruské republiky být vázán příslušnou mezinárodní smlouvou. Je třeba poznamenat, že většina mezinárodních aktů, jichž je Bělorusko stranou, vyžaduje ratifikaci.
Umění. 1 zákona Běloruské republiky „O mezinárodních smlouvách Běloruské republiky“ ze dne 23. července 2008 č. 421-Z určuje následující typy mezinárodních smluv:
Mezistátní smlouva je mezinárodní smlouva uzavřená jménem Běloruské republiky s cizím státem (cizí státy) a (nebo) s mezinárodní organizací (mezinárodní organizace);
Mezinárodní smlouva meziresortního charakteru je mezinárodní smlouva uzavřená státním orgánem (státními orgány) Běloruské republiky, útvarem státního orgánu o otázkách v jeho (jejich) působnosti, s příslušným státním orgánem (příslušnými státními orgány) v otázkách v jeho (jejich) působnosti. ) cizího státu (cizí státy) a (nebo ) s mezinárodní organizací (mezinárodní organizace);
Mezivládní dohoda je mezinárodní smlouva uzavřená vládou Běloruské republiky s vládou cizího státu (vlády cizích států) a (nebo) s mezinárodní organizací (mezinárodní organizace), s výjimkou mezinárodních smluv uzavřených Vláda Běloruské republiky jménem Běloruské republiky.
Ratifikace mezinárodních smluv provádí Národní shromáždění Běloruské republiky formou zákona.
Jak je uvedeno výše, BC nestanoví prioritu mezinárodní smlouvy, na níž se Běloruská republika podílí, před národní legislativou. Hospodářské soudy však při projednávání případů, včetně těch, které využívají pravidla občanského zákoníku, stále vycházejí z přednosti mezinárodní smlouvy. V souladu s částí 3 Čl. Pokud mezinárodní smlouva uzavřená Běloruskou republikou stanoví podle čl. 15 trestního řádu jiná pravidla, než která jsou obsažena v legislativním aktu, platí pravidla mezinárodní smlouvy.
Mezinárodní jednotná pravidla a zvyklosti mají v bankovní legislativě nemalý význam.
Jak soudní praxe, tak aktivity mezinárodních nevládních organizací při neformální kodifikaci takových norem hrají aktivní roli při utváření zvyklostí. Významnou práci v tomto směru odvedla Mezinárodní obchodní komora.
Liší se od nich mezinárodní jednotná pravidla, která mají svůj původ ve zvycích. Nejprve jsou sepsána mezinárodní jednotná pravidla. Zadruhé je lze ve stanovených případech použít jako závazná pravidla. Za třetí, vzhledem k písemné povaze těchto pravidel mohou strany souhlasit s jejich použitím odkazem na tato pravidla ve smlouvě. V tomto případě jsou pro strany závazné.
ZÁVĚR
Shrneme-li výše uvedené, můžeme definitivně dojít k závěru, že komerční banky jsou dnes hlavní složkou úvěrového a finančního systému každé země. Úvěrové systémy vyspělých zemí mají odlišnou strukturu, ale charakteristické je, že mají společné rysy: ve všech vyspělých zemích existují dvoustupňové bankovní systémy - centrální a komerční banky.
Právní regulace bankovních operací v moderních podmínkách má velký význam pro zlepšení bankovních aktivit, vytvoření stabilního a efektivního bankovního systému v Běloruské republice, což následně spolu s rozvojem výroby povede ke stabilizaci celého finančního sektoru. a ekonomický systém země.
Bankovní operace jsou obchody soustavně prováděné úvěrovými institucemi na základě zvláštních povolení a podle zvláštních pravidel. Bankovní operace jsou praktickou realizací funkcí bank, které mají ekonomický charakter. Seznam bankovních operací stanoví Bankovní řád.
Legislativa stanoví povinné licencování bankovních operací a zakládá odpovědnost, včetně trestní odpovědnosti, za jejich provádění bez příslušné licence. Povolování bankovních operací provádí v souladu se zákonem Národní banka.
Mezi značným počtem bankovních operací upravených současnou legislativou lze identifikovat několik tradičních, historicky zavedených a zároveň nejtypičtějších pro činnost úvěrových institucí.
Jednou z těchto operací je přijímání vkladů. Ve většině vyspělých zemí podléhá přijímání bankovních vkladů poměrně přísné regulaci, neboť tato operace ovlivňuje zájmy velkého počtu vkladatelů a v případě krachu bankovnictví může nesplácení vkladů podkopat důvěru v celé bankovnictví. systému země a vést k hluboké krizi v ekonomice.
Bankovní úvěry jsou pro banky nejen mimořádně výnosnou operací, ale tvoří také základ bankovního podnikání. V tomto ohledu je bankovní úvěrování zákonem považováno za hlavní funkci a jeden z kvalifikačních znaků banky. Národní banka v tomto ohledu předpokládá povinnou rezervu finančních prostředků komerčními bankami v závislosti na výši poskytnutého úvěru a míře rizika jeho nesplacení.
Úvěrové organizace mají právo provádět transakce s měnou a měnovými hodnotami, včetně drahých kovů a drahých kamenů. Pravidla pro provádění těchto operací stanoví rovněž zvláštní právní předpis.
Právní předpisy Běloruské republiky tedy umožňují provádět poměrně velký počet bankovních operací, které se provádějí na základě zvláštních licencí a provádějí se podle zvláštních pravidel. Odpovídající právní úprava přitom není prosta mezer a nedostatků, které se objevují jak v právní úpravě, tak v praxi její aplikace.
Důležitým bodem ve vývoji bankovní legislativy je přijetí bankovního kodexu v roce 2000. Bankovní kodex je systemizovaný legislativní akt určený k úpravě vztahů souvisejících s Běloruskou republikou ohledně regulatorních právních aktů.
Shrneme-li výsledky studie, je třeba poznamenat, že bankovní operace v Bělorusku potřebují výrazné zlepšení. Především je nutné vypracovat další předpisy, které by zlepšily právní úpravu bankovních činností.
SEZNAM POUŽITÝCH ZDROJŮ
1. Bankovní kodex Běloruské republiky: přijat Sněmovnou reprezentantů dne 3. října 2000: schválen Radou republiky dne 12. října 2000: text Kodexu ze dne 14. srpna 2009 - Minsk: Amalfeya, 2009. - 216 s.
2. Občanský zákoník Běloruské republiky: přijat Sněmovnou reprezentantů dne 28. října 1998: schválen Radou republiky dne 19. listopadu 1998: text zákoníku ze dne 20. srpna 2009 - Minsk: Amalfeya, 2009. - 704 s.
3. Dovnar, Yu.P. Bankovní právo. Obecná část / Yu.P. Dovnar – 2. vyd., přepracováno. a doplňkové – Minsk: Amalfeya, 2007. – 336 s.
4. Dovnar, Yu.P. Bankovní právo. Speciální část / Yu.P. Dovnar-Minsk: Amalfeya, 2007. – 340 s.
5. Kamenkov, A.V. Bankovní právo: vzdělávací metoda. komplex / A.V. Kamenkov, V.S. Kamenkov – Minsk: Dikta, 2008. – 296 s.
6. Ústava Běloruské republiky z roku 1994 (se změnami a doplňky přijatými v republikových referendech 24. listopadu 1996 a 17. října 2004). – Minsk: Amalfeya, 2006. – 48 s.
7. Lavrushin, O.I. Peníze, úvěry, banky: učebnice / O.I. Lavrushin – 2. vyd., revidováno. a doplňkové – M.: Finance a statistika, 2000. – 464 s.
8. Vědecký a praktický komentář k Bankovnímu kodexu Běloruské republiky: ve 2 knihách. / V.V. Žukov [a další]. – Minsk: Dikta, 2002. – Kniha. 1. – 592 s.
9. Vědecký a praktický komentář k Bankovnímu kodexu Běloruské republiky: ve 2 knihách. / Ya.A. Klimov [a další]. – Minsk: Dikta, 2002. – Kniha. 2. – 704 s.
10. O měnové regulaci a měnové kontrole: Zákon Běloruské republiky, 22. července 2003 č. 226-Z // Standard - Bělorusko [Elektronický zdroj] / Nat. právní informační centrum Rep. Bělorusko. – Minsk, 2011.
11. O mezinárodních smlouvách Běloruské republiky: Zákon Běloruské republiky, 23. července 2008 č. 421-Z // Standard - Bělorusko [Elektronický zdroj] / Nat. právní informační centrum Rep. Bělorusko. – Minsk, 2011.
12. O normativních právních aktech Běloruské republiky: Zákon Běloruské republiky, 10. ledna 2000 č. 361-Z // Standard - Bělorusko [Elektronický zdroj] / Nat. právní informační centrum Rep. Bělorusko. – Minsk, 2011.
13. Tarasov, V.I. Peníze, úvěry, banky: kurz přednášek / V.I. Tarasov – Minsk: Amalfeya, 2004. – 564 s.
14. Tomkovich, R.R. Bankovní právo: kurz přednášek / R.R. Tomkovich – Minsk: Amalfeya, 2011. – 672 s.
15. Shevchuk, D.A. Bankovní operace / D.A. Shevchuk – M.: Phoenix, 2006. – 224 s.
Činnost bank zahrnuje provádění určitých postupů ve vztahu k peněžním jednotkám, cenným papírům a majetku. Obecný název pro tyto akce je bankovní operace. Některé z nich jsou prováděny z iniciativy samotných bank a některé - na žádost jejich klientů. Postupy prováděné z podnětu bank mají zpravidla za cíl dosažení jejich zisku, v některých případech i zajištění vlastní činnosti.
Postupy prováděné z podnětu klientů sledují cíle, které si klienti sami určí (banky mohou při jejich provádění dosahovat i zisku). Mohou být zaměřeny na ochranu úspor před znehodnocením, dosažení zisku nebo získání prostředků pro dočasné použití. Nejběžnější postupy prováděné v souvislosti s měnami nebo cennými papíry spadají do několika hlavních kategorií:
- Převody peněz.
- Měnové operace.
- Kartová služba.
- Správa účtu (ACS).
- Úvěrové operace.
- Sbírka.
- Vkladové operace.
- Leasing.
- Směnné operace.
Převody peněz
Tyto operace jsou prováděny jménem běžných občanů (jednotlivců). Nejsou doprovázeny otevřením účtu a nevyžadují, aby jej měl odesílatel. Akce lze provádět ve vztahu k ostatním občanům, ale i právnickým osobám. V některých případech takové operace podléhají určitým omezením. Většina z nich se týká používání cizí měny rezidenty (občany) Ruské federace.
Technicky takové bankovní operace patří k těm nejjednodušším. Klient potvrdí svou totožnost a převede peníze bance, která je převede příjemci. Převod spojený s otevřením účtu je složitější úkon. To ale dává klientovi podstatně větší možnosti: například pravidelné či jednorázové platby a využívání internetu k těmto účelům.
Měnové operace
Jedná se o postupy související s nabytím nebo prodejem cizích peněžních jednotek. Obvykle jsou zaměřeny přímo na nákup nebo prodej (směnu) měny. V některých případech jsou tyto akce přechodné: například úhrada faktur vystavených v cizí měně. Abyste jej mohli vyrobit, musíte nejprve zakoupit požadovaný počet zadaných peněžních jednotek. 
Téměř všechny typy bankovních transakcí souvisejících s prací s cizími měnami podléhají určitým omezením. Jsou ukládány v souladu s devizovými předpisy prováděnými státem. Je zaměřena na stanovení kompromisu mezi aktuálními potřebami jednotlivých občanů a potřebou kontroly směnného kurzu ruské národní měny. Zvažovaná omezení se vztahují pouze na obyvatele Ruské federace.
Kartová služba
Do této kategorie spadají všechny typy bankovních transakcí, jejichž provedení je potvrzeno pouze přítomností samotné karty a znalostí speciálního kódu. Bankomat nebo platební terminál přečte informace vložené na kartě, zkontroluje kód zadaný držitelem a provede požadované akce: nejčastěji platbu za zboží nebo služby a také převod finančních prostředků z jedné karty na druhou. 
Takové postupy jsou velmi pohodlné, vyžadují od klienta minimální úsilí a provádějí se velmi rychle. Ale taková jednoduchost poněkud snižuje bezpečnost. Aby se to kompenzovalo, transakce s bankovní kartou mají určité limity. Zejména některé úkony nelze potvrdit pouze kartou, pro jejich provedení je nutné kontaktovat pobočku nebo kancelář banky.
Správa účtu (ACS)
Jedná se o veškeré bankovní operace úvěrových institucí (nebo samotných bank) prováděné ve vztahu ke klientským účtům všech typů: převod peněžních prostředků z jednoho účtu na druhý, provádění hotovostních a bezhotovostních plateb a zúčtování, vkládání nebo výběr peněžních prostředků. Patří sem i provádění platebních příkazů, poskytování výpisů a dalších dokumentů na žádost klienta. Komplex těchto služeb se obvykle nazývá hotovostní vypořádání, za jejich poskytování může být poskytnuta provize nebo fixní poplatek podle stanovených sazeb. 
Takové postupy mohou podléhat určitým omezením. Například pokud jsou iniciovány přes internet. Když klient kontaktuje pobočku nebo kancelář, může být provedena operace libovolného rozsahu. Tato možnost služby je bezpečnější než platba kartou. Vyžaduje však fyzickou přítomnost klienta s potvrzením jeho totožnosti, aby byla zajištěna bezpečnost finančních prostředků. V některých případech postačí mít příslušný doklad – platební příkaz (v nepřítomnosti klienta).
Úvěrové transakce
Úvěrové bankovní operace jsou všechny činnosti prováděné v procesu půjčování: poskytnutí úvěrového limitu, připsání úvěrových prostředků na účet nebo vydání hotovosti. Patří sem i platby klienta v procesu splácení úvěru a uplatnění sankcí za prodlení. Přijetí úvěru klientem je rovněž úvěrovou procedurou. 
Organizace bankovních operací v této kategorii je podobná získávání a ukládání vkladů. Půjčování klientům je z pohledu banky úplně stejné jako úročení vlastních prostředků. Banka investuje své prostředky do klientů, přičemž počítá s jejich včasnou návratností i s úroky. Liší se pouze samotné úrokové sazby: u vkladů jsou výrazně nižší. Proto jsou depozitní postupy často klasifikovány jako úvěrové a nazývají se pasivními úvěrovými operacemi.
Sbírka
Banky poskytují inkasní služby. A bankovní operace tohoto typu zahrnují bankovní zaměstnance, kteří přijímají hotovost klienta a následně ji vkládají na jeho bankovní účet. Po přijetí je vystaven odpovídající dokument. Procedura zápisu není doprovázena dokumenty, ale je zobrazena ve zprávách jako odpovídající příchozí transakce.
Bankovní operace jsou uzavřeným seznamem operací, které mají výhradní právo provádět banky.
Bankovní operace zahrnují:
- získávání finančních prostředků od fyzických a právnických osob do vkladů (na požádání a po určitou dobu);
- umístění těchto získaných prostředků vlastním jménem a na vlastní náklady;
- otevření a vedení bankovních účtů pro fyzické a právnické osoby;
- provádění zúčtování jménem fyzických a právnických osob, včetně korespondenčních bank, na jejich bankovních účtech;
- inkaso finančních prostředků, účtů, platebních a zúčtovacích dokladů a hotovostní služby pro fyzické a právnické osoby;
- nákup a prodej cizí měny v hotovosti i bezhotovostní formou;
- přitahování ložisek a umístění drahých kovů;
- vydávání bankovních záruk;
- provádění převodů peněz jménem fyzických osob bez otevírání bankovních účtů (s výjimkou poštovních převodů).
Všechny bankovní operace a další transakce se provádějí v rublech, a pokud existuje příslušná licence od Banky Ruska, v cizí měně. Pravidla pro provádění bankovních operací, včetně pravidel jejich materiálního a technického zabezpečení, stanovuje Banka Ruska.
101. Peněžní oběh: pojem, obsah.
Peněžní oběh je pohyb peněz ve vnitřním oběhu v hotovostní i bezhotovostní formě, sloužící prodeji zboží, ale i nekomoditním platbám a zúčtování v ekonomice. Objektivním základem peněžního oběhu je zbožní výroba, v níž je zbožní svět rozdělen na zboží a peníze, čímž mezi nimi vznikají rozpory. S prohlubováním společenské dělby práce a formováním národních a světových trhů za kapitalismu se peněžní oběh dále rozvíjí. Slouží oběhu a obratu kapitálu, zprostředkovává oběh a směnu celého celkového společenského produktu, včetně důchodu různých tříd. Pomocí peněz v hotovostní i bezhotovostní formě se uskutečňuje proces oběhu zboží a také pohyb úvěru a fiktivního kapitálu.
Peněžní oběh se dělí na dvě oblasti: hotovostní a bezhotovostní. Hotovostní oběh je pohyb hotovosti ve sféře oběhu. Podávají se bankovky, drobné a papírové peníze (pokladniční bankovky). Ve vyspělých kapitalistických zemích tvoří bankovky vydané centrální bankou drtivou většinu hotovostního oběhu. Menší část emise peněz (cca 10 %) připadá na státní pokladny, které vydávají především mince a papírové bankovky malých nominálních hodnot – pokladniční poukázky.
Bezhotovostní oběh je změna stavu hotovosti na bankovních účtech, ke které dochází v důsledku provádění příkazů majitele účtu bankou ve formě šeků, plastových karet, schvalovacích příkazů, platebních příkazů, elektronických platebních prostředků a další platební doklady. V některých zemích se v oběhu používají pokladniční poukázky, certifikáty a další nástroje.
Mezi hotovostním a bezhotovostním oběhem existuje úzká a vzájemná závislost: peníze se neustále přesouvají z jedné sféry oběhu do druhé, mění podobu hotovostních bankovek na vklad v bance a naopak. Příjem bezhotovostních prostředků na bankovní účty je nezbytnou podmínkou pro vydání peněz. Bezhotovostní oběh je proto neoddělitelný od peněžního oběhu a tvoří s ním jednotný peněžní oběh země, ve kterém obíhají jediné stejnojmenné peníze.
Peníze jsou neustále v pohybu mezi třemi subjekty (obr. 1).
Pohyb peněz při plnění funkcí v hotovostní a bezhotovostní formě představuje peněžní oběh. Základem peněžního oběhu je společenská dělba práce a rozvoj zbožní výroby. Pomocí peněz probíhá proces směny celkového společenského produktu zahrnující oběh kapitálu, oběh zboží a poskytování služeb, pohyb lodního kapitálu a příjmů různých sociálních skupin.
102. Vypořádací právní vztahy: pojem, obsah, druhy vypořádání.
Vypořádací právní vztahy jsou vztahy zprostředkované právními normami spojené s prováděním narovnání mezi účastníky kompenzovaného majetkového vztahu za účasti úvěrové instituce. Vypořádací právní vztahy jsou také právní vztahy, které vznikají při platbách do rozpočtů všech stupňů a do státních mimorozpočtových fondů.
Bankovní operace - Jedná se o transakce prováděné systematicky úvěrové instituce a Banka Ruska (její instituce) v souladu se zásadou výhradní právní způsobilosti, jejímž předmětem mohou být peníze, cenné papíry, drahé kovy, přírodní drahé kameny.
Druhy bankovních operací jsou definovány v Čl. 5 zákona o bankách, podle kterého bankovní operace zahrnují:
1) získávání finančních prostředků od fyzických a právnických osob do vkladů (na požádání a po určitou dobu);
2) umístění položek uvedených v článku 1, část 1, čl. 5 finančních prostředků získaných vlastním jménem a na vlastní náklady;
3) otevření a vedení bankovních účtů pro fyzické a právnické osoby;
4) provádění zúčtování jménem fyzických a právnických osob, včetně korespondenčních bank, na jejich bankovních účtech;
5) inkaso finančních prostředků, účtů, platebních a zúčtovacích dokumentů a hotovostní služby pro fyzické a právnické osoby;
6) nákup a prodej cizí měny v hotovostní i bezhotovostní formě;
7) přitahování ložisek a umístění drahých kovů;
8) vystavení bankovních záruk;
9) provádění převodů peněz jménem jednotlivců bez otevírání bankovních účtů (s výjimkou
poštovní převody).
Pravidla pro provádění bankovních operací, včetně pravidel pro jejich materiální a technickou podporu, stanovuje Banka Ruska v souladu s federálními zákony.
Podle odst. 1 písm. 1 polévková lžíce. 1 zákona o bankách mají úvěrové organizace právo provádět bankovní operace stanovené tímto zákonem. Výše uvedený výčet bankovních operací pro úvěrové instituce je tedy vyčerpávající.
Přitom Čl. 45 zákona o Ruské bance obsahuje seznam operací, které má právo provádět s ruskými a zahraničními úvěrovými organizacemi, vládou Ruské federace za účelem dosažení cílů stanovených pro ni uvedeným zákonem:
1) poskytovat půjčky na dobu nejvýše jednoho roku zajištěné cennými papíry a jinými aktivy, pokud federální zákon o federálním rozpočtu nestanoví jinak;
2) nakupovat a prodávat šeky, vlastní směnky a směnky, které jsou obvykle obchodního původu, se splatností nejvýše šest měsíců;
3) nakupovat a prodávat státní cenné papíry na volném trhu;
4) nakupovat a prodávat dluhopisy, depozitní certifikáty a jiné cenné papíry se splatností nejvýše jeden rok;
5) nakupovat a prodávat cizí měnu, jakož i platební dokumenty a závazky v cizí měně vydané ruskými a zahraničními úvěrovými organizacemi;
6) nakupovat, skladovat, prodávat drahé kovy a jiné druhy měnových aktiv;
7) provádět vypořádací, hotovostní a depozitní operace, přijímat cenné papíry a jiné cennosti ke skladování a správě;
8) vydávání záruk a ručení;
9) provádět transakce s finančními nástroji používanými k řízení finančních rizik;
10) otevřít účty v ruských a zahraničních úvěrových organizacích na území Ruské federace a v zahraničí
státy;
11) vydávat šeky a směnky v jakékoli měně;
12) provádět další bankovní operace vlastním jménem, pokud to nezakazuje zákon.
Je třeba věnovat pozornost skutečnosti, že čl. 45 začíná definicí: „Banka Ruska má právo provádět následující operace...“, následuje seznam příslušných operací skládající se z jedenácti bodů a ve dvanáctém bodě je uvedeno, že Banka Ruska má právo „provádět další bankovní operace“. To znamená, že všechny operace uvedené ve výše uvedeném seznamu jsou zákonodárcem zařazeny do kategorie „bankovní operace“.
Kromě úvěrových institucí má tedy Banka Ruska právo systematicky provádět bankovní operace, a tedy i bankovní činnosti.
Pokud jde o právní povahu pojmu „bankovní operace“, je třeba poznamenat, že přítomnost velkého počtu typů bankovních operací a rozdíly mezi nimi v jejich právní povaze, cílech a mechanismech jejich provádění vytváří značné potíže vytvoření funkční definice tohoto pojmu. Definice musí na jedné straně definovat jakoukoli bankovní operaci a na druhé straně odlišovat tuto kategorii od jiných, souvisejících pojmů (například od takového pojmu jako „operace, která není bankovní operací, ale je prováděna úvěrovou institucí na základě licence od Bank of Russia).
MM. Agarkov definoval bankovní operace jako „transakce, jejichž provádění je přímým předmětem činnosti banky, jako je například přijímání vkladů, účtování směnek, převody atd. 1, vycházející z obecně uznávaného na konci 19. - počátku 20. století. pohledu, podle kterého se „bankovní operace dělí na pasivní, kdy banka sama úvěr využívá, a aktivní, kdy úvěr poskytuje ostatním“ 2.
Obdobný pohled na podstatu bankovních operací sdílejí i moderní zákonodárci, jak vyplývá z rozboru čl. 5 zákona o bankách, jehož název obsahuje výraz „bankovní operace a jiné obchody úvěrové instituce“. Toto chápání, je-li v podstatě správné, nás však nemůže uspokojit, protože současný zákon o bankách rozděluje transakce, které mají úvěrové instituce právo provádět, do tří skupin:
1) bankovní operace (část 1, článek 5);
2) transakce, které je úvěrová instituce oprávněna provádět nad rámec bankovních operací (část 2 článku 5);
3) další transakce, které má úvěrová instituce právo provádět v souladu s právními předpisy Ruské federace (část 3 článku 5).
Pokud se budeme řídit definicí, podle které jsou bankovní operace transakcemi, pak není jasné, podle jakého kritéria bylo takové rozdělení transakcí úvěrové organizace do tří skupin provedeno. V důsledku toho definice „bankovních operací“ uvedená M.M. Agarkova v roce 1929, v podmínkách současného stupně rozvoje ruské bankovní legislativy je třeba jej považovat za základ, teoretický základ pro další vědecký výzkum, který potřebuje určité upřesnění a rozvoj.
Bankovní operace jsou tedy transakce, tzn. vhodná opatření zaměřená na zřízení, změnu nebo ukončení občanských práv a povinností (článek 153 občanského zákoníku Ruské federace).
Bankovní transakce obsahuje alespoň tři prvky:
1) účel bankovní operace;
2) určitý algoritmus pro realizaci transakce, pro kterou je bankovní operace prováděna;
3) řízení rizik.
Bankovní operace jsou ve svém hlavním obsahu určité technologie pro získávání a umístění finančních prostředků úvěrovou institucí. Tyto technologie jsou většinou stanoveny bankovním zákonem.
Federální zákon „O bankách a bankovních činnostech“ stanoví a reguluje bankovní operace prováděné úvěrovými institucemi.
Bankovní operace zahrnují:
1) získávání finančních prostředků od fyzických a právnických osob do vkladů (na požádání a po určitou dobu);
2) umístění položek uvedených v článku 1, část 1, čl. 5 Federální zákon „O bankách a bankovních činnostech“ získával finanční prostředky vlastním jménem a na vlastní náklady;
3) otevření a vedení bankovních účtů pro fyzické a právnické osoby;
4) provádění zúčtování jménem fyzických a právnických osob, včetně korespondenčních bank, na jejich bankovních účtech;
5) inkaso finančních prostředků, účtů, platebních a zúčtovacích dokumentů a hotovostní služby pro fyzické a právnické osoby;
6) nákup a prodej cizí měny v hotovostní i bezhotovostní formě;
7) přitahování ložisek a umístění drahých kovů;
8) vystavení bankovních záruk;
9) provádění převodů peněz jménem jednotlivců bez otevírání bankovních účtů (s výjimkou poštovních převodů). Zřizování bankovních účtů fyzických osob podnikatelů a právnických osob, s výjimkou státních orgánů a orgánů místní samosprávy, úvěrovými institucemi se provádí na základě osvědčení o státní registraci fyzických osob jako fyzických osob podnikatelů, osvědčení o státní registraci právnické osoby, jakož i osvědčení o registraci u finančního úřadu. Jedná se o typické operace, které může provádět úvěrová instituce. Kromě toho není seznam těchto transakcí uzavřen. Úvěrová instituce může provádět i jiné typy transakcí. Ale služby, které poskytuje, naznačují, že vlastní určitou technologii.
Všechny bankovní operace a další transakce se provádějí v rublech, a pokud existuje příslušná licence od Banky Ruska, v cizí měně. Pravidla pro provádění bankovních operací, včetně pravidel pro jejich materiální a technickou podporu, stanovuje Banka Ruska v souladu s federálními zákony.
Úvěrová organizace má zakázáno provozovat výrobní, obchodní a pojišťovací činnosti.
